Звіт про виконання сільського бюджету за 2024 рік

До загального фонду  бюджету сільської територіальної громади  за 2024 рік надійшло 96 535,2 тис. грн. доходів при плані 91 021,8 тис. грн. , що становить 106,1 % виконання,  в тому числі:

• власнихдоходівсільського бюджету – 46 503,6 тис. грн. ;
• офіційних трансфертів від органів державного управління – 45 992,9 тис. грн. (базова дотація 6 639, 3 тис. грн., освітня субвенція 33 273,3 тис. грн., дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв'язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації –  5 647,0 тис. грн., субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчування учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти – 433,3 тис. грн. );
•  субвенції з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам –                4 038,7 тис. грн. (субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету 221,8 тис. грн., субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду 5,4 тис.  грн., субвенція з місцевого бюджету на виплату грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення для сімей осіб, визначених пунктами 2 - 5 частини першої статті 10-1 Закону України "Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту", для осіб з інвалідністю I - II групи, яка настала внаслідок поранення, контузії, каліцтва або захворювання, одержаних під час безпосередньої участі в антитерористичній операції, забезпеченні її проведення, здійсненні заходів із забезпечення національної безпеки і оборони, відсічі і стримування збройної агресії Російської Федерації у Донецькій та Луганській областях, забезпеченні їх здійснення, у заходах, необхідних для забезпечення оборони України, захисту безпеки населення та інтересів держави у зв'язку з військовою агресією Російської Федерації проти України, визначених пунктами 11 - 14 частини другої статті 7 Закону України "Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту", та які потребують поліпшення житлових умов за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету 2 839,1 тис. грн.,  - субвенція з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 572,4 тис. грн., інші субвенції з місцевого бюджету – 400,0 тис. грн..).

Виконання за спеціальним фондом склало 4 453,3 тис. грн.. щодо  затвердженого розпису з урахуванням змін  3 629,2 тис. грн. становить                      122,7 %. У структурі доходів спеціального фонду 23,6 % (1 049,1 тис.грн.) становлять власні надходження бюджетних установ.

              Доходи загального фонду бюджету (без урахування обсягів міжбюджетних трансфертів) сільської ради за 2024 рік виконані в сумі                                       46 503,6 тис.грн., при уточненому плані 40 907,3тис. грн. що  становить 113,7 % або на 5 596,4 тис. грн. більше.  В порівнянні з 2023 роком  надходження  збільшилися на   8 919,9 тис. грн. або на 23,7 %.

Надходження загальнодержавних та місцевих податків і зборів забезпечено по 14-ти запланованих джерелах доходів.

Основними бюджетоутворюючими джерелами є: податок та збір на доходи фізичних осіб,  єдиний податок, плата за землю.

              По податку та збору на доходи фізичних осіб виконання склало                    117,3 %. При  уточнених планових  показниках  24 232,4 тис. грн.  фактично надійшло 28 420,3 тис. грн.. В порівнянні з 2023 роком  надходження збільшилися на 7 457,4 тис. грн. або на 35,6 %.

                По надходженню рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів, виконання склало 96,3 %. При уточнених планових  показниках 380,1тис.грн. фактично надійшло 366,0 тис. грн.. В порівнянні з 2023 роком  надходження зменшилися на 14,0 тис. грн.  або на 3,7 %. 

               По єдиному податку за 2024 рік фактично надійшло   10 961,7 тис. грн.  в порівнянні до уточнених планових показників (10 592,1 тис. грн.) виконання становить 103,5 %. В порівнянні з 2023 роком  надходження збільшились на  233,3 тис. грн. або на 2,2 %. 

               По платі за землю виконання склало 111,4 %. При уточнених планових показниках 3 582,2 тис. грн. фактично надійшло 3 992,1 тис. грн.. В порівнянні з 2023 роком надходження збільшилися на  264,1 тис. грн. або на 7,1 %. 

               По акцизному податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизними товарами виконання склало 123,6 %, при планових показниках 988,1 тис. грн. фактично надійшло 1 221,0 тис. грн.  В порівнянні з 2023 роком  надходження збільшилися на    349,9 тис. грн. або на 40,2 %. 

У цілому видатки бюджету сільської  територіальної громади за 2024 рік склали 103 182,6 тис. грн., що на 23 252,3 тис.грн. більше ніж за цей період у минулому році, з них видатки загального фонду -  88 608,9 тис. грн., що на 12 639,7 тис.грн. або на 14,3 % більше  аналогічного показника минулого року, видатки  спеціального фонду – 14 573,7 тис. грн., що більше на 10 612,6 тис.грн., або на 72,8 % ніж у 2023 році.

На фінансування першочергових та захищених видатків спрямовано 77 772,9 тис. грн або 87,8 %.

З них:

– оплата праці з нарахуваннями                                               –  67 252,2 тис. грн;

– оплата енергоносіїв                                                                 –  3 585,6 тис. грн;

– придбання медикаментів                                                         –   102,8 тис. грн;

– придбання продуктів харчування                                            –  1 719,4 тис. грн;

– поточні трансферти населенню                                               –  5 112,9 тис. грн.

Найбільшу питому вагу, тобто 65,8 % становлять видатки  на забезпечення діяльності установ по галузі «Освіта». На  дану галузь спрямовано 67 896,0 тис. грн, з них за загальним фондом 59 537,3 тис. грн, що на 12,2 % або на 7 256,5 тис. грн більше видатків 2023 року. По спеціальному фонду проведено видатки у сумі 8 358,7 тис. грн., в тому числі проведено капітальні видатки – 7 608,5 тис.грн.. Зокрема проведено капітальний ремонт даху Орепівського ліцею,придбано дитячий павільйон в ЗДО, котел харчовий електричний КПЕ-60, бензинові генератори 2 шт., комплект мультимедійного обладнання типу 1 та 3, мультимедійний проєктор, акустична система, документ-камера для НУШ; меблі, спеціалізоване навчальне обладнання, прилади, спорядження, моделі (макети), матеріали (перев’язувальні), інструменти і пристосування, навчально-наочні друковані та електронні засоби для забезпечення викладання предмети «Захист України».

На видатки по окремихгалузяхспрямовано:

«Охороназдоров’я» – 269,7 тис.грн., що на 94,9тис.грн. більшеніж за відповіднийперіодминулого року;

«Соціальнийзахист» – 3 731,2 тис.грн. (збільшено на 331,7тис.грн.);

«Культура і мистецтво» – 3 411,3тис.грн. (збільшено1 055,2 тис.грн.);

«Державнеуправління» – 11 021,4 тис. грн.  (збільшено на 1 663,9 тис.грн.);

 «Житлово-комунальне господарство» - 5 585,3 тис.грн. (збільшено на1 417,1 тис.грн.);

«Економічна діяльність» - 22,1 тис.грн. (зменшено на 428,8 тис.грн.);

Обсягкоштів, щопереданийіззагального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду), станом на 01.01.2025 становив 9 126,7 тис. грн..

У 2024 роціперерахованотрансферти (загальний та спеціальнийфонди) державному та місцевим бюджетам на суму 5 855,2 тис. грн..

Окремо слід відмітити, що на видатки, пов’язані з протидією збройній російській агресії та з ліквідацією наслідків війни було спрямовано у 2024 році 2 911,1тис. грн., у тому числі: на підтримку сил безпеки та оборони – 2 671,1тис. грн., на будівництво фортифікаційних споруд – 240,0тис. грн..

              Представлення інформації щодо звіту про виконання бюджету Ярунської сільської територіальної громади за 2024 рік відбудеться під час сесії сільської ради.

Відділ фінансів сільської ради